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文径网络首页 > 金汉唐资产 > 债权处置 > 金融机构在企业申报债权过程中怎样保护自身权益

金融机构在企业申报债权过程中怎样保护自身权益

2020-9-29   源自:金汉唐资产股权收购债权处置管理系统
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债权申报是集体清偿程序中必不可少的一个环节,金融机构申报债权是在破产程序中获得债权实现的第一步,也是至关重要的一步,管理人只有通过债权的申报和审查确认,才能确定有权参加清偿的债权人范围,确定不同债权人间的清偿顺序,实现债权的有序公平清偿。

 

因此,金融机构在申报债权过程中需要对各项细节的法律规定和实务处理都有所了解,这样才能在破产程序中充分保障自身权益。

 

债务人破产的应对

 

一、金融机构基于借款合同起诉债务人还本付息,诉讼过程中,债务人进入破产程序,金融机构如何应对处理?

 

金融机构起诉债务人按照合同约定还本付息,提起诉讼的类型是给付之诉。诉讼过程中债务人进入破产程序,根据《企业破产法》第20条的规定,正在进行的关于债务人的民事诉讼应当中止,管理人接管债务人财产后继续进行。

 

在管理人接管之后,金融机构作为债权人一般可以作两种应对,第一,可以变更给付之诉为确认之诉,请求法院确认其享有的债权金额,第二,也可撤诉,在破产程序中向管理人申报债权。

 

这两种方案相比较而言,主要有三点不同:

 

首先,从花费的时间上看,第一种方案变更为确认之诉所花费时间较长,而第二种方案撤诉之后申报债权则耗时较短;

 

其次,从债权确认上看,第一种方案较为直接,而第二种方案中,如果债权人向管理人申报债权后未被全部确认,对债权确认结果存有异议的,还要再向法院提起债权确认诉讼;

 

最后,从程序的简易程度上看,第一种方案会相对比较复杂,因为诉讼程序是本身周期比较长,而第二种方案比较简便,根据《民事诉讼法》第145条,法院在宣告判决之前,作为原告的债权人均有权要求撤回其起诉,符合条件法院会做出裁定准许撤诉,之后债权人按照向管理人提交债权申报表及相关证明材料申报债权。

 

逾期申报的后果

 

债权人如果未在期限内申报债权,有可能面临以下不利后果。

 

第一,丧失参与破产程序的权利。债权人未依照《企业破产法》的规定申报债权的,不能够依照《企业破产法》规定行使债权人参与破产程序的所有程序性权利,包括参加债权人会议权、表决权、异议权、接受分配财产权等破产程序中债权人的专属权利。

 

第二,重整期间,权利不得行使。如果债务人进入破产重整程序,依据《企业破产法》第92条第2款,债权人未在重整计划执行前申报债权,该债权人在重整计划执行期间不得行使权利;债权人在重整计划执行期间或是重整计划执行完毕后才进行补充申报债权的,可以按照重整计划规定的同类债权的清偿条件行使权利。

 

这里的“权利”指的是将影响重整计划实施的权利,包括最终体现为要求企业清偿债务、履行合同或者进行赔偿等权利。

 

同时,参考最高院现有案例的裁判要旨,如果债权人未在债权申报期限内申报债权,便不得在重整计划执行期间通过行使诉权达到主张债权或者请求赔偿的目的。

 

第三,和解期间,权利不得行使。如果债务人进入破产和解程序,债权人未按期申报债权,在和解协议计划执行期内,债权人不得行使任何要求偿债的权利。但债权人并未丧失其要求偿债的实体权利,其仍有权在和解协议执行完毕后,按照和解协议规定的清偿条件行使权利。

 

第四,清算期间,债权可能永久履行不能。法院宣告债务人进入破产清算程序,债权人未按期申报债权,那么该未申报债权不能得到清偿,将成为永久履行不能的债权。但如果在该债权之上存在保证人或者其他连带债务人,债权人在破产程序之外可以通过诉讼或者非诉讼手段向保证人或者其他连带债务人主张债权。

 

第五,承担补充申报的费用。如果债权人在法院确定的债权申报期限内进行债权申报,审查和确认债权所需的费用属于破产费用,无需债权人自行承担。如果债权人未在债权申报期限内申报的,虽然《企业破产法》赋予了债权人补充申报的权利,但因补充申报而产生的债权审查、确认费用需要由债权人自行承担。

 

补充申报

 

在人民法院确定的债权申报期限内,债权人未申报债权的,可以在破产财产最后分配前补充申报,补充申报的债权仍有获得清偿的可能

 

需要注意的是,补充申报的时间并非没有任何限制,债权人应当在破产财产最后分配前完成补充申报。并且只能参加尚未分配财产的分配,对已经分配的破产财产不再补充分配。

 

金融债权申报金额

 

《企业破产法》第46条规定,“未到期的债权,在破产申请受理时视为到期。附利息的债权自破产申请受理时停止计息”。

 

可见,若债权未到期的,法院裁定受理企业进入破产程序之日为加速到期日,依据合同约定的利率在借期内的利息计算至破产申请受理时,该破产债权即为债权本金加上破产申请受理前的利息。

 

实务中,借款人(债务人)逾期还款、不按照合同约定用途使用贷款等情形下产生了正常利息以外的复利、罚息和逾期利息。银行有权依据中国人民银行制定的部门规章《人民币利率管理规定》《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》和《人民币利率管理规定》对这三项债权进行追收。

 

关于银行是否有权主张对罚息计收复利问题,实务中存在争议。罚息主要分为贷款逾期后的罚息和贷款被挪用后的罚息两大类。按照现行有效的法律法规,银行对罚息计收复利有明确的部门规章作为依据。

 

合同中明确约定罚息可计收复利的,银行对罚息计算复利的诉讼请求可以被法院支持,在申报过程中管理人一般也会予以确认。

 

但如果约定不明,只是笼统地约定利息可计收复利,因为借款合同一般为格式条款,银行对罚息计算复利的诉讼请求可能难以得到法院支持,管理人认定时也可能存在较大争议。

 

能否同时起诉

 

债务人破产,债权人能否同时申报债权并对保证人起诉?

 

《担保法司法解释》第44条规定,“保证期间,人民法院受理债务人破产案件的,债权人既可以向人民法院申报债权,也可以向保证人主张权利”,债权实现的两种方式可并行不悖。

 

由于破产程序尚未终结,债权人从主债务人处获得清偿的部分尚未确定,法院如果判决保证人承担全部责任后,债权人也在破产程序中得到清偿,如何避免双重受偿,最高人民法院在《关于担保期间债权人向保证人主张权利的方式及程序问题的请示的答复》中明确:“对于债权人申报了债权,同时又起诉保证人的保证纠纷案件,人民法院应当受理;人民法院如迳行判决保证人承担保证责任,应当在判决中明确应扣除债权人在债务人破产程序中可以分得的部分。”

 

实务中,法院一般会判决保证人在债务人破产程序终结后,对于债权人未受清偿的部分承担还款责任。《担保法司法解释》第44条第2款规定,“债权人申报债权后在破产程序中未受清偿的部分,保证人仍应当承担保证责任。债权人要求保证人承担保证责任的,应当在破产程序终结后六个月内提出”,《全国法院破产审判工作会议纪要》第31条也有类似规定。

 

可见,债务人破产程序终结,如果债权人申报的债权未能全部获得清偿,保证人的保证责任并没有因破产程序终结而免除,其仍然应当对未清偿部分承担保证责任,但要求其承担担保责任有六个月的时间限制,从破产程序终结之日起算。《全国法院破产审判工作会议纪要》第31条还规定,“保证人承担保证责任后,不得再向和解或重整后的债务人行使求偿权”,限制了保证人对和解或重整的债权人的追偿权。

 

《担保法司法解释》第45条规定:“债权人知道或者应当知道债务人破产,既未申报债权也未通知保证人,致使保证人不能预先行使追偿权的,保证人在该债权在破产程序中可能受偿的范围内免除保证责任。”

 

可见,如果债权人在破产程序中,申报债权和通知保证人均未进行,导致保证人无法就自己可能承担的保证责任预先行使追偿权的,基于过错原则和保证人责任与救济相对等原则,债权人对于在破产程序中可能受偿的部分不得向保证人主张。

 

债权起诉的金额

 

债务人破产,债权人在申报债权后起诉保证人,债权金额如何计算?《担保法》第17条规定:“一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁,并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,对债权人可以拒绝承担保证责任。有下列情形之一的,保证人不得行使前款规定的权利:(二)人民法院受理债务人破产案件,中止执行程序的。”

 

可见在破产程序中,保证人如果承担一般保证责任,保证人不再享先诉抗辩权,一般保证人和连带责任保证人地位是无差别的,债权人均可向其主张权利。

 

《企业破产法》第46条规定:“附利息的债权自破产申请受理时起停止计息”,那债权人在破产程序中要求保证人(保证人未破产前提下)承担保证责任是否在破产申请受理时也停止计息?

 

实务中关于这一问题争议较大,有人认为主债权停止计息的效力应当及于保证债权,所以保证债权也应当从法院受理破产申请时停止计息;但笔者认为,主债权因为在破产的前提下才停止计息,这已经使得债权人的债权打折,从债权虽然依附于主债权,但并不依附于破产债权,所以从破产申请受理之日起停止计息的规定显然不适用于保证债权。

 

实务中,法院也倾向于这一观点,如(2020)沪01民终1153号案件中,上海市一中院认为:“‘附利息的债权自破产申请受理时起停止计息’的规定是针对破产程序中破产债权作出的特殊规定,担保人的责任范围应依据担保合同确定,担保责任不受破产程序影响而减少,不因债务人破产而停止计算利息。”

 

保证人破产如何申报

 

债权人以主债务人和保证人为共同被告提起诉讼,请求债务人偿还债务、保证人承担担保责任的,在诉讼程序进行过程中,保证人进入破产程序时,根据《企业破产法》第52条第2款,债权人可以依据保证合同向保证人的管理人以将来偿还权申报债权,前提是债务人未足额申报债权。

 

债权人应当按照法院确定的债权金额进行填写,债权金额被管理人审查后确认的,债权人可对该保证人撤回起诉。

 

若为质押、抵押担保的,债权人在申报时需要特别注意对担保物进行详细列举,须清晰地确定担保财产的特定性和唯一性,而且应当向管理人提供债权人在担保财产范围内优先受偿的完整证明材料,包括质押、抵押物的登记证明文件。

 

案件判决生效后,若主债务人按照法院判决文书向债权人清偿部分或全部债务的,债权人应当将债务清偿的实际情况告知管理人,在日后对破产财产分配时避免重复受偿而损害其他债权人的利益。

 

债务人保证人都破产

 

《企业破产法司法解释(三)》第5条规定:“债务人、保证人均被裁定进入破产程序的,债权人有权向债务人、保证人分别申报债权。债权人向债务人、保证人均申报全部债权的,从一方破产程序中获得清偿后,其对另一方的债权额不作调整,但债权人的受偿额不得超出其债权总额。保证人履行保证责任后不再享有求偿权。”

 

可见,债务人与保证人均破产,债权人在债务人处和债权人处均可申报债权,申报债权数额以债权额为限,但最终实现的债权额以其实际享有的债权总额为限。

 

以上信息由CCRRN金汉唐资产整理

 

原标题:破产程序中的金融债权申报

 

 

本文来源:中国清算网          文径网络资产中心:刘红娟 尹维维 编辑        刘真 方俊 审核  

 

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